Pożyczka z ZFŚS 2024 – pieniądze na mieszkanie od pracodawcy. Jakie warunki?

Pożyczka z ZFŚS może zostać przyznana na cele mieszkaniowe. Pracodawcy, którzy utworzyli Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, mogą udzielać swoim pracownikom pożyczek. Jakie warunki trzeba spełnić? Jakie elementy powinny znaleźć się w regulaminie zakładowym? Sprawdź! 

Pracodawcy mogą udzielać pomocy socjalnej zatrudnionym pracownikom. Pożyczka z ZFŚS jest jednym z mechanizmów, dzięki któremu pracownik może poprawić warunki mieszkaniowe lub ułatwić sobie zakup nieruchomości. Zatrudniający, którzy utworzyli ZFŚS, muszą zastosować się do przepisów zawartych w ustawie z dnia 4 marca 1994 roku o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych. Akt prawny upoważnia ich do udzielenia pracownikom zwrotnej lub bezzwrotnej pożyczki na cele mieszkaniowe, przy spełnieniu wszelkich kryteriów dysponowania środkami. O jakich kryteriach mowa?

Szukasz pracy? Sprawdź zakładkę „praca w Łodzi”

Pożyczka z ZFŚS – na co można ją przeznaczyć?

ZFŚS jest źródłem pożyczki, jakiej udziela pracodawca. Do utworzenia Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych zobligowani są pracodawcy zatrudniających w ramach pełnych etatów minimum 50 pracowników. Obowiązkiem tym nie są objęci mniejsi pracodawcy, lecz jednocześnie mogą się na to zdecydować, jeśli chcą uatrakcyjnić warunki zatrudnienia. Zasady określające udzielanie pożyczek z ZFŚS określa regulamin.

Aby otrzymać pożyczkę, pracownik musi najpierw o nią zawnioskować. Wówczas pracodawca sporządza umowę, którą zawiera z pracownikiem i na tej podstawie następuje przyznanie pożyczki z ZFŚS. Zanim pracownik otrzyma pożyczkę na cele mieszkaniowe, powinien najpierw spłacić poprzednie zobowiązanie. Jeśli pracodawca nakłada na pożyczkę odsetki, to ich wartość zasila rachunek Funduszu, a nie stanowi dla niego zysku.

Wskazana wyżej ustawa nie określa jednoznacznie, czym jest owa pożyczka na cele mieszkaniowe. Dlatego to pracodawca powinien zająć się sporządzeniem takiej definicji i umieszczeniem jej w wewnętrznym regulaminie ZFŚS swojego zakładu pracy. Taki regulamin trzeba uzgodnić z przedstawicielami związków zawodowych lub osobą wytypowaną przez zespół pracowników. Pożyczka mieszkaniowa z ZFŚS musi zostać wykorzystana w celach mieszkaniowych (nie można przeznaczyć środków funduszu na wakacyjny wyjazd lub naprawę auta). Czy dostępne są tylko pożyczki mieszkaniowe? Co można zrobić za pieniądze otrzymane z pożyczki z ZFŚS?

1. Zakup mieszkania lub domu jednorodzinnego.
2. Budowa domu.
3. Przebudowę lub rozbudowę lokalu mieszkalnego, np. przystosowanie mieszkania do potrzeb osób niepełnosprawnych.
4. Wykupienie lokalu na własność.
5. Pokrycie kosztów związanych z mieszkaniem w lokalu Towarzystwa Budownictwa Społecznego.
6. Modernizację mieszkania, usprawnienie techniczne lub remont domu/mieszkania.
7. Pokrycie kosztów związanych z eksploatacją lokalu.

Każdy, kto kiedykolwiek zastanawiał się, jak oszczędzać na mieszkanie, zdaje sobie sprawę z wysokich kosztów zakupu i remontu nieruchomości. Warto wiedzieć, że oprócz kredytu udzielanego przez bank – istnieją też alternatywne rodzaje wsparcia.

Pożyczka z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych – co w regulaminie?

Udzielenie pożyczki z Zakładowego Funduszu Świadczeń, jest możliwe, jeśli pracodawca stworzy wewnętrzny regulamin. Jego treść należy skonsultować z przedstawicielami związków zawodowych lub wybranym przedstawicielem grupy pracowników. Warto zwrócić uwagę, aby stworzyć regulamin oparty o zrozumiałe słownictwo i jasne przepisy. Przemyślany zbiór zasad jest szalenie istotny, ponieważ pracownicy będą mogli wziąć pożyczkę tylko w celach zgodnych z regulaminem. Co powinien zawierać dokument?

1. Cele mieszkaniowe, na które przyznawana jest pożyczka z ZFŚS.
2. Maksymalna wysokość pożyczki z ZFŚS.
3. Oprocentowanie i termin spłaty zobowiązania.
4. Określenie komu można udzielić pożyczki.
5. Oznaczenie, kiedy można spłacić pożyczkę przed terminem.
6. Przedstawienie wzoru umowy pożyczki w załączniku do regulaminu.
7. Określenie, kiedy pożyczka staje się bezzwrotna.

Pożyczka z ZFŚS – co powinna zawierać umowa?

Kolejnym ważnym elementem, o którym nie może zapomnieć pracodawca, jest umowa pożyczki z ZFŚS. To oficjalny i wiążący dokument, dlatego należy skonstruować go w sposób jasny i zgodny z określonymi zasadami. Co musi zawierać pismo?

• Przede wszystkim datę i miejsce zawarcia umowy, dane pracodawcy i dane pożyczkobiorcy.
• Dokładne określenie przedmiotu umowy, czyli kwoty, jak są naliczane odsetki od pożyczki mieszkaniowej z ZFŚS, celu pożyczki, liczby rat, wysokości rat, waluty, terminu spłaty i możliwości przedterminowej spłaty.
• Warunki wypowiedzenia umowy, a także podpisy pożyczkobiorcy i pożyczkodawcy.

Pożyczka z ZFŚS a zwolnienie pracownika

Wiele osób zastanawia się, czy pożyczka z ZFŚS podlega spłacie, jeśli pracownik został zwolniony z pracy. Warunki przyznania, jak i inne kwestie uzależnione są od regulaminu sporządzonego przez pracodawcę i ustaleń zawartych w umowie. Ustawa o pożyczce z ZFŚS nie przewiduje automatycznego zwolnienia ze spłaty kogoś, kto został zwolniony z pracy. Nawet jeśli do zwolnienia nie doszło z winy pracownika, jest on zobowiązany do dalszej spłaty pożyczki w zgodzie z obowiązującą umową.

Pracownik może zostać zwolniony ze spłaty tylko w drodze porozumienia z pracodawcą lub gdy regulamin zakładowy przyjmuje taką ewentualność.

Umorzenie pożyczki z ZFŚS. Czy to możliwe?

Pożyczka z ZFŚS jak najbardziej może zostać umorzona. Ta kwestia podobnie jak wysokość oprocentowania zależy od przepisów regulaminu. Pracownik, któremu pożyczka z ZFŚS zostanie umorzona, musi się liczyć z konsekwencjami. Jak sama nazwa wskazuje, pożyczka jest dobrem “pożyczonym”, a zatem ma charakter zwrotny. Tę kwestię reguluje również sam kodeks cywilny w art. 720−724.

Art. 720. [Umowa pożyczki]

§ 1. Przez umowę pożyczki dający pożyczkę zobowiązuje się przenieść na własność biorącego określoną ilość pieniędzy albo rzeczy oznaczonych tylko co do gatunku, a biorący zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość pieniędzy albo tę samą ilość rzeczy tego samego gatunku i tej samej jakości.

Pożyczka nie stanowi przysporzenia majątkowego, w związku z czym nie podlega opodatkowaniu. Jednocześnie jednak jeśli zostanie umorzona, to pracownik ma dodatkowy dochód – nie musi spłacać pożyczki, tym samym wzbogacając się o jej wartość. Pożyczka zamienia się więc w przychód, jaki podlega opodatkowaniu. W przypadku osób pozostających z pracodawcą w stosunku pracy umorzona pożyczka liczy się jako przychód ze stosunku pracy. Pracodawca pobiera wówczas zaliczkę na podatek dochodowy od powstałego przychodu.

Wniosek o umorzenie pożyczki z ZFŚS: wzór

Jeśli pracodawca nie udostępnia wzorów dokumentów, wówczas pracownik musi sam zawnioskować o umorzenie. Przykładowy dokument może wyglądać tak jak poniżej. Pobierz: wniosek o umorzenie pożyczki z ZFŚS.

Wniosek 

o umorzenie pożyczki z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych 

……………………………………

(imię i nazwisko wnioskodawcy)

……………………………………

(miejsce zamieszkania)

Zwracam się z prośbą o umorzenie pożyczki na cele mieszkaniowe z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.

Swoją prośbę motywuję……………………………………………………………………………………………….

…………………………………………………………………………………………………………………………………

Potwierdzam znajomość regulaminu Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych i wiarygodność danych.

Załączniki:

• ……………………………………………………….
• ……………………………………………………….

………………………………

(miejscowość, data)

………………………………

(podpis wnioskodawcy)

Umorzenie pożyczki z ZFŚS po śmierci pracownika

Duże znaczenie w tym przypadku mają informacje zawarte w regulaminie i umowie. Może się zdarzyć tak, że w regulaminie będzie widniał zapis o konieczności uiszczenia rat po śmierci pracownika przez jego spadkobierców. Wówczas umorzenie pożyczki po śmierci pracownika ściąga z niego ciężar spałacalności, lecz obciąża spadkobierców obowiązkiem podatkowym. Jeśli spadkobiercy nie zostaną pociągnięci do obowiązku spłaty, wówczas nie ciąży na nich obowiązek podatkowy, pracodawca nie musi wówczas sporządzać PIT-11.

Pożyczka od pracodawcy z ZFŚS jest bardzo korzystnym rozwiązaniem dla pracownika, ponieważ istnieje szansa, że będzie skomponowana na bardzo dobrych warunkach. Zwykle taka pożyczka cechuje się niskim oprocentowaniem. Kwestie jego wskazania zawartego w regulaminie określa pracodawca. Może nawet uznać, że pożyczka nie zostanie oprocentowana. To czasem jedyna opcja dla osób, które nie posiadają zdolności kredytowej.

Zasady przyznawania pożyczek z ZFŚS – co musisz wiedzieć?

Udzielić pracownikowi pożyczki z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych (ZFŚS) może każdy pracodawca, ale muszą być spełnione określone zasady udzielania pożyczek. Pożyczki te są przyznawane na konkretne cele, które są zazwyczaj związane z modernizacją budynku mieszkalnego, wykupem lokalu mieszkalnego lub innymi formami wsparcia dla pracowników. Pracodawcy mają obowiązek jasno określić zasady, na jakich pożyczki te są udzielane, co zapewnia transparentność procesu i ułatwia pracownikom korzystanie z tej formy wsparcia.

Warto zauważyć, że pożyczki te są szczególnie istotne w kontekście rosnących kosztów życia. Pracownicy często borykają się z trudnościami finansowymi, co sprawia, że możliwość uzyskania pożyczki z ZFŚS na cele mieszkalne staje się kluczowa. Wiele osób decyduje się na wykorzystanie tych funduszy na pokrycie kosztów partycypacji w budownictwie mieszkaniowym lub na remonty. W związku z tym, jasne zasady udzielania pożyczek stają się niezbędne, aby pracownicy mogli w pełni korzystać z oferowanych możliwości.

Porównanie pożyczek z ZFŚS z innymi formami wsparcia finansowego

Pożyczki tylko z ZFŚS stanowią jedną z wielu opcji finansowania, które pracownicy mogą rozważać. W porównaniu do innych form wsparcia, takich jak kredyty hipoteczne, pożyczki te często charakteryzują się bardziej korzystnymi warunkami, co sprawia, że są atrakcyjne dla osób, które planują modernizację budynku mieszkalnego lub wykup lokalu mieszkalnego. Dodatkowo, pożyczki te mogą być przyznawane na dłuższy okres spłaty, co sprawia, że miesięczne raty są bardziej przystępne dla pracowników.

Z drugiej strony, kredyty hipoteczne i inne formy wsparcia mogą oferować wyższe kwoty pożyczek oraz różnorodne opcje spłaty. Dlatego warto dokładnie analizować dostępne możliwości i porównywać je, aby wybrać najlepszą dla siebie. Pracodawca, który udzielić pracownikowi pożyczki, powinien także zwrócić uwagę na to, jakie inne formy wsparcia są dostępne w danym momencie na rynku. Decyzja o wyborze formy wsparcia finansowego może mieć istotny wpływ na sytuację finansową pracownika w dłuższej perspektywie.

Jak wypełnić wniosek o pożyczkę z ZFŚS? Praktyczne wskazówki

Wypełnienie wniosku o pożyczkę z ZFŚS może wydawać się skomplikowane, ale z odpowiednimi wskazówkami każdy pracownik powinien poradzić sobie z tym zadaniem. Po pierwsze, ważne jest, aby dokładnie zrozumieć cele, na które pożyczka ma być przyznana. Pracodawca udzielić pracownikowi pożyczki na cele mieszkalne, więc wniosek powinien zawierać jasne informacje na ten temat. Należy również zwrócić uwagę na wymagane dokumenty, które mogą obejmować zaświadczenia o dochodach, potwierdzenia wydatków na cele mieszkalne oraz inne dokumenty, które mogą być niezbędne do potwierdzenia celu pożyczki.

Kolejnym krokiem jest określenie okresu spłaty pożyczki, co jest istotne dla obu stron. Pracownik powinien rozważyć, jakie warunki spłaty będą dla niego najdogodniejsze, a pracodawca powinien przedstawić jasne informacje dotyczące warunków. Należy także uwzględnić ewentualne dodatkowe koszty, które mogą wystąpić w trakcie spłaty pożyczki. Pokrycie kosztów partycypacji w budownictwie czy inne opłaty związane z wykorzystaniem pożyczki mogą wpłynąć na całkowity koszt zadłużenia, dlatego ważne jest, aby być dobrze poinformowanym przed podjęciem decyzji o wypełnieniu wniosku.